En esta página

  • Comprende qué significa ser “residente para fines impositivos”
  • Impuesto a los bienes y servicios (GST)
  • Comprueba si necesitas un número de archivo fiscal. ¡Es probable que sí!
  • Pago de impuestos si estás aquí con una visa estudiantil

Si estás en Australia y tienes una cuenta bancaria australiana o trabajas y ganas dinero, necesitas tener un número de archivo fiscal (TFN) y presentar una declaración anual de impuestos ante la Australian Taxation Office (Oficina Impositiva Australiana, ATO).

El ejercicio fiscal (también denominado ejercicio financiero) se extiende desde el 1 de julio hasta el 30 de junio. La mayoría de los contribuyentes deben presentar su declaración de impuestos antes del 31 de octubre.

Residencia para fines impositivos

Un residente para fines impositivos paga impuestos en Australia y puede reclamar deducciones. Una persona puede ser residente para fines impositivos aunque no sea ciudadana australiana ni residente permanente. Para averiguar si eres residente para fines impositivos, comunícate con tu agente de educación o consulta tu página de residencia en el sitio web de la ATO.

También puedes comunicarte con la ATO por teléfono, llamando al 13 28 65 (desde Australia) o al +61 2 6216 1111 (desde el extranjero).

Si estudias por menos de seis meses

Si tu curso dura menos de seis meses, tal vez no seas residente para fines impositivos ni seas elegible para obtener un número de archivo fiscal. Cuando abras una cuenta bancaria, proporciona tu domicilio en el extranjero y el banco descontará un impuesto del 10% de los intereses que ganes.

Impuesto a los bienes y servicios

Australia tiene un impuesto a los bienes y servicios (GST) que se aplica a muchos de los artículos que compras. El precio exhibido en los negocios y en las tiendas en línea de Australia incluye el GST. No necesitas sumar el impuesto al precio. Cuando hagas una compra y te entreguen un recibo fiscal, verás que se incluye el importe del GST.

El GST no se aplica a los alimentos frescos, a la educación ni a las tarifas aéreas internacionales.

Número de archivo fiscal

El número de archivo fiscal (TFN) australiano es individual. Te pertenece a ti y no necesitas volver a solicitarlo, aunque tus circunstancias cambien.

Debes solicitar un número de archivo fiscal (TFN) si:

  • deseas abrir una cuenta bancaria en Australia,
  • ganas dinero en Australia como empleado o como empresario,
  • deseas pagar el impuesto mínimo sobre el dinero que ganas, incluidos salarios, intereses, dividendos, ventas y servicios profesionales,
  • estás inscrito en un curso de más de seis meses de duración.

Solicitud de un número de archivo fiscal

No es necesario pagar ninguna tarifa cuando solicitas un TFN en el sitio web de la ATO o mediante un formulario oficial de la ATO.

Para presentar la solicitud en línea como estudiante internacional, necesitarás un pasaporte válido o documentos de viaje relevantes.

Presenta la solicitud de manera gratuita en el sitio web de la ATO utilizando el formulario en línea.

Consejo: Algunos agentes de educación y sitios web de terceros cobran para presentar tu solicitud. Si alguien te pide que pagues, comprueba los servicios que te ofrece, además de la solicitud.

Presentación de declaración de impuestos

Si eres residente para fines impositivos, debes presentar una declaración de impuestos cuando finaliza el ejercicio fiscal.

Si tienes trabajo, tu empleador te proporciona un resumen de pago que indica el importe que ganaste y el importe de impuestos que ya se dedujeron y se pagaron a la ATO.

La ley obliga al empleador a proporcionarte el resumen de pagos del ejercicio fiscal precedente antes del 14 de julio. Por ejemplo, si trabajaste entre el 1 de julio de 2016 y el 30 de junio de 2017, tu empleador deberá proporcionarte un resumen de pago antes del 14 de julio de 2017.

Completa tu declaración de impuestos e incluye los resúmenes de pago.

La ATO compara el importe que dedujo tu empleador con el importe que debes pagar según la ley. Si hay una diferencia, puedes recibir una devolución de impuestos o la oficina de impuestos puede pedirte que pagues un impuesto extra.

Puedes presentar la declaración de impuestos en línea.Si necesitas ayuda, puedes hablar con el servicio de apoyo financiero de tu institución educativa o con la ATO. También puedes contratar a un agente impositivo para que se ocupe de tus impuestos. Los agentes impositivos generalmente cobran honorarios por prestar este servicio. Pueden aceptar deducir los honorarios de las devoluciones que recibas.

Programa de ayuda impositiva ATO

Si necesitas presentar tu declaración de impuestos, tal vez seas elegible para participar en el programa de ayuda impositiva.

Obtén más información y mira un video sobre el programa en la página del programa de ayuda impositiva del sitio web de ATO.

El personal del Centro para estudiantes de Study Melbourne también puede proporcionarte más información acerca del programa.

Centro para estudiantes Study Melbourne

Todos los años, cuando se acerca el momento de pagar los impuestos, el Centro para estudiantes de Study Melbourne proporciona ayuda e información para presentar la declaración de impuestos y otros asuntos relacionados con los impuestos. Visita la página web del Centro para estudiantes de Study Melbourne o consulta nuestros eventos.

Antes de partir de Australia

Cuando regreses a tu país después de terminar tus estudios, si has pagado impuestos o tu empleador lo ha hecho en tu nombre, debes presentar una declaración final de impuestos. 

Tal vez tengas derecho a recibir una devolución de los importes que el empleador dedujo de tus salarios. También puedes ser elegible para recibir una devolución de la pensión jubilatoria y de algunos impuestos a los bienes y servicios (GST) o del impuesto compensatorio al vino (WET). 

Lee más en la página de información sobre el regreso a tu país de origen del sitio web de la Australian Taxation Office.